전자세금계산서 및 현금영수증 발행

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전자세금계산서 및 현금영수증 발행

홈택스에 접속하지 않고도 전자세금계산서와 현금영수증을 간편하게 발행할 수 있습니다. 건별 또는 대량으로 발행이 가능하며 기발행한 전자(세금)계산서 수정발행 및 현금영수증 취소발행이 가능합니다.

청구용 전자세금계산서 발행하기

거래처에 매출 청구를 위한 청구용 전자세금계산서를 발행할 수 있습니다.

1. 건별 발행하기

② '전자세금계산서' 창이 생성되면 종류 및 구분을 선택합니다.

③ 공급받는자 상호를 입력합니다.

④ 품목 앞 월일/품목/수량 단가를 입력 후 Enter를 클릭합니다.

수량, 단가를 입력 후 Enter를 누르면 자동으로 공급가액, 세액이 계산됩니다.

⑤ 수신담당자를 확인합니다.

거래처조회 메뉴의 [직원정보] 항목에 입력된 성명 및 이메일 주소가 자동으로 반영됩니다.
수기로 수신담당자 입력이 가능하며, 입력된 정보는 해당 거래처의 [직원정보] 항목에 자동반영됩니다.

⑦ '전자세금계산서를 발행하시겠습니까?' 메시지 창이 생성되면 [확인]을 클릭합니다.

⑧ 사용할 인증서를 선택하여 비밀번호를 입력하면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

2. 엑셀파일로 일괄등록하기

② '엑셀 일괄 등록하기'를 클릭합니다.

③ '전자세금계산서 대량발행' 창이 생성되면 [불러오기] 버튼을 클릭합니다.

④ [일괄등록 양식] 버튼을 클릭하여 파일을 저장합니다.

'대량등록양식_설명' sheet를 참고하여 대량발행 엑셀파일을 작성합니다.

⑤ 양식 작성이 완료되면 [파일선택]을 클릭하여 저장된 엑셀파일을 선택합니다.

⑥ [불러오기] 버튼을 클릭합니다.

⑦ 엑셀일괄등록 내용을 재확인 후 제목을 입력합니다.

⑧ [발행]을 클릭하면 '전자세금계산서를 발행하시겠습니까?' 메시지 창이 생성됩니다.

⑨ [국세청 전송] 버튼 클릭하여 공인인증서 암호를 입력하면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

3. CMS 자료 등록하기

① [대량발행] 클릭 후 더빌/베스트 CMS 자료 등록하기 중 선택합니다.

② '전자세금계산서 대량발행 자료 생성' 창이 생성되면 [불러오기] 버튼을 클릭합니다.

③ [파일 선택]을 클릭하여 저장된 엑셀파일을 선택합니다.

④ [불러오기]를 클릭하여 업로드합니다.

⑤ 내용을 재확인 후 제목을 입력합니다.

⑥ [발행]을 클릭하면 '전자세금계산서를 발행하시겠습니까?' 메시지 창이 생성됩니다.

⑦ [국세청 전송] 버튼 클릭하여 공인인증서 암호를 입력하면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

영수용 전자세금계산서 발행하기

별도로 수금된 영수용 전자세금계산서를 발행할 수 있습니다.

1. 건별 발행하기

② '전자세금계산서' 창이 생성되면 종류 및 구분을 선택합니다.

③ 영수용 전자세금계산서의 경우 '영수'로 변경합니다.

④ 공급받는자 상호를 입력합니다.

⑤ 품목 앞 월일/품목/수량 단가를 입력 후 Enter를 클릭합니다.

수량, 단가를 입력 후 Enter를 누르면 자동으로 공급가액, 세액이 계산됩니다.

⑥ 수신담당자를 확인합니다.

거래처조회 메뉴의 [직원정보] 항목에 입력된 성명 및 이메일 주소가 자동으로 반영됩니다.
수기로 수신담당자 입력이 가능하며, 입력된 정보는 해당 거래처의 [직원정보] 항목에 자동반영됩니다.

⑦ 입력한 내용을 확인 후 [발행] 버튼을 클릭합니다.

⑧ '전자세금계산서를 발행하시겠습니까?' 메시지 창이 생성되면 [확인]을 클릭합니다.

⑨ 사용할 인증서를 선택하여 비밀번호를 입력하면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

2. 엑셀파일로 일괄등록하기

② '엑셀 일괄 등록하기'를 클릭합니다.

③ '전자세금계산서 대량발행' 창이 생성되면 [불러오기] 버튼을 클릭합니다.

④ [일괄등록 양식] 버튼을 클릭하여 파일을 저장합니다.

'대량등록양식_설명' sheet를 참고하여 대량발행 엑셀파일을 작성합니다.

⑤ 양식 작성이 완료되면 [파일선택]을 클릭하여 저장된 엑셀파일을 선택합니다.

⑥ [불러오기] 버튼을 클릭합니다.

⑦ 엑셀일괄등록 내용을 재확인 후 제목을 입력합니다.

⑧ [발행]을 클릭하면 '전자세금계산서를 발행하시겠습니까?' 메시지 창이 생성됩니다.

⑨ [국세청 전송] 버튼 클릭하여 공인인증서 암호를 입력하면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

3. CMS 자료 등록하기

① [대량발행] 클릭 후 더빌/베스트 CMS 자료 등록하기 중 선택합니다.

② '전자세금계산서 대량발행 자료 생성' 창이 생성되면 [불러오기] 버튼을 클릭합니다.

③ [파일 선택]을 클릭하여 저장된 엑셀파일을 선택합니다.

④ [불러오기]를 클릭하여 업로드합니다.

⑤ 내용을 재확인 후 제목을 입력합니다.

⑥ [발행]을 클릭하면 '전자세금계산서를 발행하시겠습니까?' 메시지 창이 생성됩니다.

⑦ [국세청 전송] 버튼 클릭하여 공인인증서 암호를 입력하면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

전자세금계산서 수정발행하기

기발행한 전자(세금)계산서에 대해 수정 사유가 발생할 경우 수정세금계산서를 발행할 수 있습니다.

1. 기재사항 착오정정 등

'기재사항 착오정정 등'으로 인한 수정세금계산서 발행이란, 필요적 기재사항 등이 착오로 잘못 기재되어 기존에 발행한 전자세금계산서를 수정하여 발행하는 것을 말합니다. 이 경우 처음에 발급한 세금계산서의 내용 그대로 부(-)의 세금계산서를 발급하여 상쇄시키고 (자동으로 발행됨) 수정하여 발급하는 세금계산서는 정(+)의 수정세금계산서를 추가로 발행해야 합니다.

① 수정하고자 하는 세금계산서의 승인번호를 클릭합니다.

③ 수정 사유 중 '기재사항 착오정정 등'을 클릭합니다.

④ 총 3장의 세금계산서 내용을 확인합니다. (원안, 원안취소, 변동안)

스크롤바를 하단으로 내려 변동안에 대한 세금계산서 내역을 확인합니다.
정정 사유에 따른 내용을 수정합니다. ex) 대표자 성명을 수정합니다.

⑤ [발행]을 클릭 후 공인인증서 암호를 입력하면 국세청으로 즉시 전송되어 발행이 완료 됩니다.

2. 착오에 의한 이중발급 등

'착오에 의한 이중발급 등'으로 인한 수정세금계산서 발행이란, 착오로 인하여 전자세금계산서를 이중(중복)으로 발급한 경우 중복된 전자세금계산서 1건에 대해 수정세금계산서를 발행하여 상쇄 처리하는 것을 말합니다. 이 경우 이중으로 발행된 세금계산서 중 1건의 세금계산서를 상쇄시키기 위해 해당 세금계산서의 내용 그대로 부(-)의 수정세금계산서를 발행해야 합니다.

① 수정하고자 하는 세금계산서의 승인번호를 클릭합니다.

③ 수정 사유 중 '착오에 의한 이중발급 등'을 클릭합니다.

④ 총 2장의 세금계산서 내용을 확인합니다. (원안, 원안취소)

부(-)의 세금계산서가 자동으로 생성됩니다.

⑤ [발행]을 클릭 후 공인인증서 암호를 입력하면 국세청으로 즉시 전송되어 발행이 완료 됩니다.

3. 공급가액 변동

'공급가액 변동'으로 인한 수정세금계산서 발행이란, 공급가액이 '증액' 또는 '감액'되어 기존에 발행한 전자세금계산서를 수정하여 발행하는 것을 말합니다. 이 경우 증감사유가 발생한 날을 작성일자로 기재하고, 공급가액이 증액된 경우에는 정(+)의 표시를, 감액된 경우에는 부(-)의 표시를 하여 수정세금계산서를 발행해야 합니다.

① 수정하고자 하는 세금계산서의 승인번호를 클릭합니다.

③ 수정 사유 중 '공급가액변동'을 클릭합니다.

④ 총 2장의 세금계산서 내용을 확인합니다. (원안, 변동안)

스크롤바를 하단으로 내려 변동안에 대한 세금계산서 내역을 확인합니다.
변동일자로 작성일자 및 품목앞 월일 수정합니다.
변동된 공급가액 및 세액을 입력합니다.
증액일 경우 정(+)의 표시, 감액일 경우 부(-)의 표시를 합니다.

⑤ [발행]을 클릭 후 공인인증서 암호를 입력하면 국세청으로 즉시 전송되어 발행이 완료 됩니다.

4. 계약의 해제

'계약의 해제'로 인한 수정세금계산서 발행이란, 거래처에서 해당 거래의 취소 (계약 해제)를 요구하여 기존에 발행한 전자세금계산서에 대해 수정세금계산서를 발행하여 상쇄시키는 것을 말합니다. 이 경우 '계약해제일'을 작성일자로 기재하고, 처음에 발급한 세금계산서의 내용 그대로 부(-)의 수정세금계산서를 발행합니다.

① 수정하고자 하는 세금계산서의 승인번호를 클릭합니다.

③ 수정 사유 중 '계약의 해제'를 클릭합니다.

④ 총 2장의 세금계산서 내용을 확인합니다. (원안, 변동안)

스크롤바를 하단으로 내려 변동안에 대한 세금계산서 내역을 확인합니다.
부(-)의 세금계산서가 자동으로 생성됩니다.
작성일자 및 품목앞 월일을 수정합니다.

⑤ [발행]을 클릭 후 공인인증서 암호를 입력하면 국세청으로 즉시 전송되어 발행이 완료 됩니다.

5. 환입

'재화의 환입'으로 인한 수정세금계산서 발행이란, 당초 공급한 재화가 일부 환입되어 기존에 발행한 전자세금계산서를 수정하여 발행하는 것을 말합니다. 이 경우 재화가 환입된 날을 작성일자로 기재하고, 환입(반품)된 금액만큼 부(-)의 수정세금계산서를 발행합니다.

① 수정하고자 하는 세금계산서의 승인번호를 클릭합니다.

③ 수정 사유 중 '환입'을 클릭합니다.

④ 총 2장의 세금계산서 내용을 확인합니다. (원안, 변동안)

스크롤바를 하단으로 내려 변동안에 대한 세금계산서 내역을 확인합니다.
환입된 일자로 작성일자 및 품목앞 월일 수정합니다.
환입된 공급가액 및 세액을 입력합니다.
변동된 만큼 부(-)를 표기하여 입력합니다.

⑤ [발행]을 클릭 후 공인인증서 암호를 입력하면 국세청으로 즉시 전송되어 발행이 완료 됩니다.

6. 내국신용장 등 사후 개설

'내국신용장 등 사후 개설'로 인한 수정세금계산서 발행이란, 재화 또는 용역을 공급한 후에 공급시기가 속하는 과세기간 종료 후 20일 이내에 내국신용장이 개설되었거나 구매확인서가 발급되어 기존에 발행한 전자세금계산서를 수정하여 발행하는 것을 말합니다. 이 경우 당초 세금계산서 작성일자를 기재 후 당초에 발급한 세금계산서 내용 그대로 부(-)의 세금계산서를 발급하여 상쇄시키고 (자동으로 생성됨), 추가로 영세율 세금계산서를 발급해야 합니다.

① 수정하고자 하는 세금계산서의 승인번호를 클릭합니다.

③ 수정 사유 중 '내국신용장 등 사후 개설'을 클릭합니다.

④ 총 3장의 세금계산서 내용을 확인합니다. (원안, 원안취소, 변동안_영세)